משתלם לדעת! קיבוע זכויות פנסיוניות - רובי תכנון פיננסי

אם לא ידעתם, זה בדיוק הזמן להתעדכן: על פי תיקון 190, כל אדם שמגיע לגיל פרישה,  זכאי לסל הטבות פטור ממס, המאפשר למשוך סכום חד פעמי ולקבל פנסיה בפטור ממס. רוצים לשמוע עוד? ריכזנו עבורם את כל המידע הנחוץ 

איך מחושב סל ההטבות הפטור ממס?

משרד האוצר קבע תקרת “קצבה מזכה”, אשר נכון לשנת 2021 עומדת על סך של 8460 ש”ח (המבוססת על ממוצע פנסיה חודשית במשק) ושיעור מקסימלי לפטור ממס על הפנסיה, העומד על סך של כ 4,439 ש”ח, המהווים כ52% מסכום הפנסיה המקסימלית. בנוסף קבע משרד האוצר, מקדם המרה לקצבה, (המבוסס על לוחות תוחלת חיים) – 180 חודשים. אז איך מחשבים את שווי הסל הפטור ממס? נכפול את הקצבה הפטורה במקדם ההמרה. כך לדוגמה, בשנת 2021 שווי סכום הפטור עמד על 791,856 אלף שקלים.

באיזה גיל זכאים לסל הטבות הפטור ממס? 

החל מגיל פרישה (62/67), או הגיל שבו מקבלים את קצבת הפנסיה (המאוחר מביניהם). למשל, אישה בת 60 שכבר מקבלת קצבת פנסיה אבל עדיין לא בגיל פרישה, אינה זכאית עדיין לפטור. גיל זה נקרא ““גיל הזכאות.

מה נדרש לעשות כדי לקבל את סל ההטבות הפטור ממס? 

קבלת הסכום הפטור ממס אינה אוטומטית. בגיל הזכאות נדרש כל פורש לבצע קיבוע זכויות באמצעות טופס 161 ד’, שהוא למעשה הודעה לרשויות המס. ביצוע אופטימלי של קיבוע זכויות, ייעשה על ידי מיטב המומחים של רובי תכנון פיננסי, המלווים כל לקוח יד ביד לאורך כל הדרך.

ניתן לממש את האפשרויות בשתי דרכים: 

קבלת פטור ממס למענקי פרישה ופיצויים –  פדיון פטור ממס למענקי פרישה ופיצויים עד תקרת המס לפיצויים. כדאי לדעת כי כל שקל ממענק הפרישה שהוצאתם ב – 32 שנות עבודה אחרונות כסכום פטור, מוצמד למדד ובנוסף מוגדל ב 35% ומקטין את הפטור על הפנסיה.

קבלת פטור ממס להיוון קצבה פטור ממס – פדיון פטור ממס לכספים שהופקדו בקופה לקצבה או בקופת גמל אחרי שנת 2008 או היוון פנסיה ותיקה.

לטובת מה ניתן לנצל את סל ההטבות הפטור מס?

באפשרותכם לקבל כסכום חד פעמי עד 796,500 ש”ח כספי פיצויים, מענקי פרישה וקופות גמל קצבתיות פטורים ממס, או ליהנות מפנסיה חודשית בשווי  4,439 ש”ח פטורה ממס לכל החיים בנוסף לנקודות הזיכוי.

מה ההפסד הכספי שעלול להיגרם אם לא מממשים את הפטור? 

ההפסד הכספי המצטבר כתוצאה מאי מימוש הזכאות לפטור ממס עלול להגיע לעשרות אלפי שקלים ויותר. פורשים רבים וגמלאים רבים אינם מקבלים את התנאים וההטבות להם הם זכאים על פי חוק, רק כי לא ביצעו תכנון פרישה וקיבוע זכויות.

רוצים לשמוע עוד? המומחים שלנו מחכים לכן ממש כאן