ליווי צוואות וירושות

כל אדם יכול לערוך צוואה, וזאת למעט קטינים ואנשים עם מוגבלות נפשית או שכלית המוגדרים כ”פסולי דין”

קיימות 4 אפשרויות לעריכת צוואה:
1. צוואה בכתב יד עם תאריך וחתימה.
2. צוואה במעמד 2 עדים שהאדם בוחר (ואינם היורשים).
3. צוואה בפני רשות- הנעשית ע”י גורם רשמי כגון בתי משפט, נוטריון ועוד.
4. צוואה בעל פה- הנאמרת בפני 2 עדים ומיועדת רק לאנשים על ערש דווי לפני מותם.

מדובר בצוואה שעורכים שני בני הזוג במטרה להוריש את נכסיהם ועזבונם – האחד לשני. כמו כן, הצוואה תיתן מענה כיצד לפעול במקרה פטירה של בן הזוג היורש (לאחר מות בן/ת הזוג) וכיצד להוריש את רכושם הלאה לצד שלישי שיבחרו (ילדים, קרובי משפחה וכו’).

בישראל לא קיים כיום מס ירושה, אך ייתכן כי נכס שעבר באופן שונה מזה המפורט בצוואה עלול להיות מחוייב במס. לכן חשוב בשלב תכנון הצוואה לתכנן גם את נושא המס ליורשים.

אם המצווה הפקיד את הצוואה שערך בטרם פטירתו ,בידי עורך דין/ בית המשפט, ניתן לאתר אותה ולקבל עותק ממנה לאחר פטירתו במרשם הירושה. במקרים אחרים יש לחקור ולבדוק בדרכים אחרות האם קיימת צוואה שהותיר המנוח.

בישראל אין חובה להוריש נכסים ועזבונות לבני משפחה. אדם רשאי להוריש בצוואתו את נכסיו לאדם שאינו קרוב משפחתו, או לתאגיד/ עמותה.