גמלאים , לקראת פרישה?
אולי כדאי שתכירו את אפיק ההשקעה שלא מדברים עליו מספיק: תיקון 190
לקראת סוף שנת המס, כשכולם ממהרים לנצל את אותן הטבות פנסיוניות “סטנדרטיות”, יש אפיק אחד שמתאים למעטים – אבל משתלם במיוחד.
שמעתם על תיקון 190?
אם אתם גמלאים או לקראת פרישה – ייתכן שאתם מפספסים את אחד מאפיקי ההשקעה הבודדים שמציעים גם החזר מס מיידי, גם פטור ממס קצבה ורווחי הון, וגם דחיית מס המאפשרת למצות את פוטנציאל התשואה על הכסף שלכם.
אבל רגע… למי זה באמת מתאים?
מה היתרונות? ואיך אפשר להפוך סוף שנה להזדמנות להשקעה חכמה?
רובי עושה לכם סדר 👇
“תיקון 190” אולי נשמע כמו תקנה יבשה,
אבל בפועל הוא עשוי לשנות לחלוטין את הדרך שבה אתם מנהלים את הכסף שלכם בפרישה.
יותר ויותר אנשים בודקים אותו, שואלים עליו – וחלקם גם מפקידים.
השאלה היא: האם זה באמת מתאים לכם?
🧭 אז מה זה בכלל תיקון 190?
מאז 2012 ניתן להפקיד כסף פרטי (לא דרך תלוש) לקופת גמל ולמשוך אותו לאחר גיל 60 – כקצבה פטורה ממס או כמשיכה חד־פעמית במס של 15% נומינלי בלבד.
מדובר באפיק השקעה גמיש שמנוהל בקופת גמל – עם אפשרות לבחור מסלולים, לנייד בין חברות או לקחת הלוואות – תוך שמירה על הטבות מס משמעותיות.
🎯 למי זה יכול להתאים?
- מי שמעל גיל 60
- מי שמחפש אפיק השקעה לטווח בינוני-ארוך עם יתרונות מס
- מי שמעדיף להגדיל את הקצבה ולא למשוך הונית
- מי שמעוניין להעביר כספים בהורשה עם פטור ממס
🚫 למי זה לא מתאים?
- מי שזקוק לנזילות מיידית – לפני גיל 60
- מי שאין לו קצבת מינימום של 5,183 ₪ (נכון ל־2025)
- מי שלא מכיר את סוגיית הריתוק של חלק מהכסף
💡 אילו הטבות מס מקבלים?
- דחיית מס – כל עוד הכסף לא נמשך, לא מתבצע אירוע מס.
- פטור מלא ממס רווחי הון וממס קצבה – אם מושך את הכסף כקצבה.
- מס רווח הון מופחת של 15% – במקרה של משיכה הונית.
- החזר מס על ההפקדה – לגמלאים ללא הכנסות אחרות, מעל 43,275 ₪.
ההטבה ניתנת רק למי שמשלם מס על הקצבה החודשית. מי שלא משלם – לא זכאי להחזר מס, אך עדיין נהנה מהיתרונות האחרים.
💰 כמה מהכסף באמת נזיל?
גם אם עמדתם בכל התנאים – יש ריתוק של כ־38,000 ₪ לצורכי קצבה מזכה.
למשל: הפקדתם 500,000 ₪? תוכלו למשוך רק כ־462,000 ₪, אלא אם תבצעו קיבוע זכויות.
הכסף המרוכז שלא נמשך – ניתן להשאיר בקופה כהשקעה בין־דורית למוטבים בפטור ממס.
⚖️ ומה קורה במקרה של פטירה?
- לפני גיל 75 – כל הסכום עובר ללא מס.
- אחרי גיל 75 – מס 15% על הרווחים בלבד.
- המוטבים יכולים לבחור לא למשוך את הכספים אלא להעבירם לקופה על שמם – ללא אירוע מס.
🔍 אז למה בכלל לשקול תיקון 190?
- נזילות מגיל 60
- משיכה חד־פעמית במס מופחת
- דחיית מס לאורך זמן
- אפשרות לקצבה פטורה ממס
- תכנון בין־דורי
- דמי ניהול נמוכים
- שליטה מלאה על ההשקעה
- אפשרות להלוואות
📊 במה מושקעים הכספים?
ההשקעה נעשית בקופת גמל – עם גמישות מלאה:
אפשר לבחור מסלול, להחליף חברה מנהלת, לשנות פיזור סיכונים, ולעשות הכול ללא אירוע מס.
🧠 אז איך מקבלים החלטה?
תיקון 190 אינו “קסם מס”, אלא כלי שדורש תכנון ומחשבה.
לפני שמפקידים, שאלו את עצמכם:
- האם אצטרך את הכסף בשנים הקרובות?
- האם אני עומד בתנאי הקצבה המינימלית?
- מה מטרת ההשקעה שלי – קצבה או משיכה חד־פעמית?
- האם מדובר בסכום משמעותי?
🧾 איך מצטרפים?
- מגדירים מטרה וסכום השקעה
- בוחרים חברה מנהלת ומסלול השקעה
- מבצעים הפקדה חד־פעמית
- מנהלים את הכסף לאורך זמן
- כאשר התנאים מתקיימים – בוחרים אם למשוך קצבה או סכום חד־פעמי
🔔 לסיכום
תיקון 190 יכול להתאים מאוד לגמלאים או למי שמתקרבים לגיל פרישה, אך ההחלטה להפקיד אליו צריכה להיעשות כחלק מתכנון אסטרטגי כולל.
רוצה לבדוק אם זה מתאים לך? אנחנו בלחיצה כאן לעזור לך לתכנן נכון.
📌 מידע אינפורמטיבי בלבד. אין באמור המלצה לרכישת ניירות ערך או לייעוץ/ליווי פנסיוני המתחשב בצרכים האישיים של כל אדם. רובי סוכנות לביטוח פנסיוני (2018) בע״מ. רישיון 515849636.
