מעסיקים ועובדים – האם אתם מוכנים?
ב-20 באפריל, 2023, הודיעה רשות המיסים על שינוי במסמכים ובתהליך טפול בעזיבת עבודה, להודעה זו יש השלכות משמעותיות הן על המעסיקים והן על העובדים, ובעיקר בהיבטי התחשבנות מס על מענקי הפיצויים ששולמו לעובד בסיום העבודה.
אין מדובר בעוד שינוי קוסמטי לטופס 161 הקיים, אלא בשינוי כל תהליך העבודה מרגע סיום ההעסקה ועד לטיפול בכספי הפיצויים מול קופות הפנסיה, בעצם מס הכנסה מעביר את האחריות להתחשבנות המס על הפיצויים למעסיק ולעובד, ומעוניין כי כמה שפחות עובדים יופנו אליו לצורך הנפקת אישורים לקופות.
נציין כי עד ליום 30.6.2023 ניתן לפעול ולמלא את המסמכים הקודמים, אך מיום 1.7.2023 הן המעסיקים והן העובדים נדרשים לעבוד ולפעול רק על פי המסמך החדש ובהתאם לתהליך עבודה מובנה.
*רצף קצבה= הפיצויים נסגרים אוטומטית למשיכה כקצבה חודשית בגיל הפרישה
מס הכנסה בעצם מעוניין לצמצם את כמות העובדים שיופנו אליו כדי שייתן הנחיות מיסוי על כספי הפיצויים, ולכן הגדיר מהם המקרים בהם יצרכו המעסיקים לאשר בעצמם לעובדים נתונים כמו: גובה הפיצויים הפטורים ממס, וגובה המס לתשלום על מענקי פרישה ופיצויים .
מצד אחד העביר מס הכנסה אחריות רבה על כתפי המעסיקים והעובדים ומצד שני הותיר אותם ללא כלים אמיתיים להתמודדות עם המשימה!
שורה תחתונה מה עושים? נעזרים במתכנן פרישה מוסמך על ידי משרד האוצר!
מילוי טופס 161 יכול להיות תהליך מורכב וגוזל זמן , הן למעסיקים והן למסיימי העבודה, , במיוחד עבור מי שאינו בקיא בחשבונאות מס ובהבנת ההשפעה של משיכת פיצוים לפני גיל הפרישה על פטורים רבים שמגיעים לפורשים מרגע יציאתם לפנסיה.
חשוב מאד לכל פורש מהעבודה, הן אם הוא בגיל הפרישה וגם אם לא, לקבל ליווי מקצועי בנושא מאיש המקצוע שהוא גם מתכנן פרישה, ובעל רישיון פנסיוני על מנת שיוכל לפרוס בפניו את על אחת מהאפשרויות ואת השלכותיה.
לסיכום: 6 סיבות למעסיק ולעובד להיעזר במתכנן פרישה בטיפול בעזיבת העבודה:
1. מומחיות במילוי טופס 161- וכדי שתביעו את הדרישות המדויקות במילוי הטופס באופן תקין.
2. הכנסת כל הנתונים לטופס- על מנת למנוע מכם שגיאות וטעויות בלתי הפיכות
3. פשטות בתהליך- ומתן הסבר למונחים מורכבים כדי שתוכלו להבין את משמעות החלטותיכם
4. חשיבה לעתיד- וקבלת החלטות מתוך הבנת הצרכים והסכומים הנדרשים לגיל הפרישה
5. מזעור פגיעה בפטור בגיל הפנסיה- הצגת שווי השלכות משיכת הפיצויים והפגיעה בפטור מתשלום מס בגיל הפרישה!
6. קיצור סיום הליך טפול בעזיבת עבודה- וקבלת הכספים באופן מהיר יותר.
