1️⃣ מפקידה לקופת גמל להשקעה עד 79,005 ש”ח (התקרה המותרת לשנת 2024). אם יש לי סכום גבוה יותר, אני מתכננת להפקיד את היתרה כבר בינואר 2025, בהתאם לתקרה שתיקבע אז. זה חשוב לי כי אני רוצה שהכסף שלי יעבוד עבורי ולא יישחק בעו”ש או בקרן כספית. לא משנה אם אני שכירה, עצמאית או גמלאית – זה משתלם, במיוחד כשאני חושבת על העתיד ורוצה שהחיסכון יהפוך לפנסיה פטורה מרווחי הון וממס הכנסה לכל החיים. גם אם אצטרך למשוך את הכסף בהמשך, אין בעיה – הכסף נזיל ואפשר למשוך בכל רגע ללא קנסות או עמלות – רק מס רווחי הון על הרווחים שנצברו.
2️⃣ כשכירה – אני בודקת את תלוש השכר שלי ומוודאת שאני חוסכת לפנסיה על כל רכיבי השכר – גם אם המעסיק לא מפקיד על כל המשכורת. אני שוקלת לבצע הפקדות פרטיות כדי לנצל הטבות מס מיידיות ולהגדיל את החיסכון שלי. בנוסף, אני מגדילה את ההפקדות לפנסיה ל-7% מהשכר (במקום 6%) – אמנם זה מקטין קצת את המשכורת היום, אבל בעתיד זה יהפוך להון משמעותי. כסף קטן היום – כסף גדול מחר. כך אני גם שומרת על כיסוי ביטוחי מלא לכל השכר שלי במקרה של אובדן כושר עבודה או חלילה פטירה.
אם אני מרוויחה מעל 34,000 ש”ח, אני עדיין מפקידה לפנסיה על כל השכר, גם אם לא אקבל על כך הטבות מס. זה דורש ממני לשלם מס הכנסה על ההכנסה העודפת, אבל אני חושבת קדימה – כך אני מבטיחה לעצמי פנסיה פטורה ממס לכל החיים וצבירה של הון ללא מס עד לפרישה.
3️⃣ כעצמאית – אני מפקידה לקרן השתלמות עד 20,520 ש”ח ב-2024 כדי ליהנות מפטור מלא ממס רווחי הון וגם מקבלת הטבת מס על ההפקדה שמקטינה את סכום מס ההכנסה שלי. עדיף לשלם לעצמי מאשר למדינה! בנוסף, אני מפקידה לקרן פנסיה עד 43,245 ש”ח כתלות בהכנסה החייבת, כדי להבטיח פנסיה לכל החיים והגנה מפני נכות או פטירה. כך אני דואגת לעצמי וליקרים לי וגם משלמת פחות מס על ההכנסות.
4️⃣ כגמלאית – אני מפקידה לקופת גמל תיקון 190 לפחות 43,245 ש”ח כדי לקבל החזר מס על ההפקדה, בסכום שבין 8,000 ל-12,000 ש”ח בהתאם לגובה המס השולי שלי. כך אני מגדילה את הכסף שהפקדתי – הוא צובר ריבית דריבית. אני יכולה למשוך את הסכום המופקד והרווחים בפטור מלא ממס רווחי הון וממס הכנסה או להוריש אותו ליקרים לי – הכל פטור ממס. ואם יש לי מספיק לכיסוי צרכיי, אני יכולה להפקיד אפילו יותר כדי ליהנות מדחיית מס רווחי הון ולשלם מס נומינלי של 15% בלבד בעת המשיכה. חשוב לי גם לעדכן את המוטבים כדי להבטיח שהכסף יגיע למי שאני רוצה.
5️⃣ נולדתי בשנת 1948 או לפני כן? אני יכולה להפקיד כל סכום לפוליסת חיסכון פיננסית – תוכנית נזילה לכל מטרה – וליהנות מפטור ממס רווחי הון שמתחדש כל שנה, עד 15,000 ש”ח לשנה (או 18,360 ש”ח לזוג). אם יש לי תוכנית כזו, אני מבצעת “פדיון רעיוני” – כאילו אני מוכרת את התוכנית “על הנייר” – כדי לקבל אישור מכירה ולהגיש אותו לפקיד השומה. כך אוכל לקבל בפועל החזר מס רווחי הון ששילמתי. זו גם הזדמנות לחשוב על פתיחת תכנית כזו להורים מבוגרים – 💸 חבל על הכסף שיושב בעו”ש ומפסיד ריאלית, וגם על הבירוקרטיה הכרוכה בהעברה בין-דורית של כספים ששוכבים בבנק.
6️⃣ בוחנת כדאיות למכור ניירות ערך בהפסד – אני בודקת אם כדאי לי למכור ניירות ערך בהפסד כדי לייצר מגן מס ולמזער את חבות המס על רווחים אחרים.
7️⃣ מנהלת סיכונים לצד סיכויים – דואגת לבדוק את הביטוחים שלי. אני בוחנת שאין לי יותר מדי ביטוחים מיותרים או פחות מדי כיסויים קריטיים. אולי יש צורך לעדכן ביטוחים בעקבות שינויים בחיים או שינויים רגולטוריים, ובודקת אם תעריפי הביטוח שלי תואמים את המצב הנוכחי. על הפרמיות שמשלמת לביטוח חיים למשכנתא או ביטוח חיים פרטי אני זכאית להחזר מס של 25% מהתשלומים במסגרת הדו”ח השנתי למס הכנסה. מדובר בהטבה משמעותית, במיוחד כשלוקחים בחשבון שהסכום המצטבר לאורך השנים יכול להגיע לאלפי שקלים, ואני צריכה את הביטוח כי רוצה לדאוג ליקרים ולתלויים בי. מבחינתי, הביטוח נועד לכסות מצבי קיצון, ואני מקווה שלא אצטרך להשתמש בו לעולם – אבל זה מעניק לי שקט נפשי. כשמדובר בחיים ובכסף, עדיף לתכנן גם לסיוטים ולא רק לחלומות.
8️⃣ אוספת קבלות על תרומות – אם תרמתי למוסדות ציבוריים המאושרים לפי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה, אני מגישה את הקבלות כדי לקבל זיכוי ממס בגובה 35% מהתרומה. כעצמאית אני מצרפת את הקבלות לדו”ח השנתי שלי, וכשכירה אני מגישה אותן למחלקת השכר במקום העבודה (אם זה מתאפשר).
9️⃣ מעדכנת טופס 101 – אם חלו שינויים במצב המשפחתי או הבריאותי שלי, אני מעדכנת את טופס 101 אצל המעסיק או בקרן הפנסיה כדי לממש הטבות מס מיידיות.
🔟 בודקת זכאות להחזר מס הכנסה או ביטוח לאומי – ניתן לבקש 💸 החזר מס עד 6 שנים אחורה. בשנת 2024 ניתן להגיש בקשה להחזר עבור שנת 2018 ואילך. למה שיגיע לי החזר? אולי עבדתי בשתי עבודות ולא עשיתי תיאום מס, או שאולי שכחו להעניק לי נקודות זיכוי שהגיעו לי, או שאולי שילמתי מס מיותר בעת פרישה או במקרים אחרים. אני בודקת, ואם מס הכנסה חייב לי כסף, הוא מחזיר לי עם ריבית של 4% צמוד מדד – אחלה חיסכון.
מעבר למשימות הללו – אני בוחנת בסוף השנה כמה הכנסתי, כמה הוצאתי, כמה חסכתי וכמה השקעתי. אני עוצרת כדי לבדוק איך אפשר לשפר, לקצץ הוצאות ולהגדיל הכנסות. השקעה נכונה בהווה חוסכת חרטות בעתיד ומעניקה לי ולמשפחתי ביטחון וכסף רב יותר!
וכמובן, לא לבד – תמיד יש לי צוות מומחים שעוזר לי לחשוב מחוץ לקופסה. אני מקווה שגם לכם יש למי לפנות.
רובי תכנון פיננסי – מתכננים עתיד טוב יותר!
👈 אם עדיין לא הבטחתם את מקומכם לכנס סוף השנה שלנו? זה הזמן – המקומות אוזלים!
לחצו כאן להרשמה: https://rubyfinance.co.il/eve2024/
