מה אני עושה בסוף השנה כדי לחסוך מס ולהגדיל את ההון שלי?
בסוף כל שנה אני עוצרת ושואלת את עצמי:
איך אני יכולה לשלם פחות מס, להגדיל את ההון שלי ולבנות ביטחון פיננסי חכם לשנים הבאות?
שנת המס 2025 מתקרבת לסיום – וזה חלון הזדמנות שרבים מפספסים.
דווקא עכשיו, לפני שהשנה מסתיימת, יש פעולות פשוטות שמייצרות
חיסכון מס מיידי, הגדלת קצבאות עתידיות,
שיפור תיק ההשקעות, והזדמנות אמיתית לבנות עתיד פיננסי חזק יותר.
הנה 10 הפעולות שאני עושה בסוף השנה כדי למקסם את ההטבות 👇
(כל המספרים מעודכנים לשנת המס 2025)
1️⃣ קופת גמל להשקעה – עד 81,711 ₪
קופת גמל להשקעה היא חיסכון נזיל וגמיש המתאים לשכירים, עצמאים וגמלאים.
היתרונות:
- הכסף תמיד נזיל
- מעבר מסלולים ללא מס
- משיכה ללא קנסות
- מס רווחי הון רק על הרווחים
- מעל גיל 60 – קצבה פטורה ממס
אם יש לי יותר מהתקרה — אני שמה את היתרה כבר בינואר 2026 בתקרה החדשה.
הכסף חייב לעבוד, לא לשכב בעו״ש.
2️⃣ כשכירה – מוודאת שהפנסיה מייצרת מקסימום הטבות מס
אני בודקת שעל כל רכיבי השכר שלי מפקידים לפנסיה.
אם לא — מתמקחת עם המעסיק ומגדילה את השכר המבוטח.
בנוסף, אני מגדילה את חלקי ל־7% הפקדה כדי לקבל הטבות מס גבוהות יותר ולהגדיל את ההון הפנסיוני.
אני גם מבצעת הפקדות עצמיות על רכיבי שכר שאינם מבוטחים – מה שמגדיל את הטבת המס שאני מקבלת.
מרוויחה מעל 34,000 ₪?
אני מפקידה גם ללא הטבת מס – כי זה מגדיל משמעותית את ההון העתידי ויוצר קצבה פטורה לכל החיים.
3️⃣ כעצמאית – מנצלת את ההטבות החזקות ביותר
- קרן השתלמות עד 20,566 ₪ – פטור מלא ממס רווחי הון והפחתת מס הכנסה
- הפקדה לפנסיה עד 43,275 ₪ – חיסכון מס + הגדלת הקצבה + כיסוי ביטוחי
שילוב שתי ההפקדות יוצר הטבת מס גדולה ומגדיל את הון הפרישה.
4️⃣ כגמלאית – משתמשת בתיקון 190 בחוכמה
הפקדה מ־43,275 ₪ ומעלה מאפשרת:
- החזר מס בהתאם למס השולי
- מס רווחי הון מופחת של 15% נומינלי
- משיכה כקצבה פטורה
- הורשה פטורה ממס – יתרון משמעותי בתכנון בין־דורי
5️⃣ נולדתי או בן משפחה נולד לפני 1948?
אני מנצלת פטור ייחודי על רווחי הון בפוליסת חיסכון:
- עד 15,840 ₪ ליחיד
- עד 18,360 ₪ לזוג
אני עושה “פדיון רעיוני” ויכולה לקבל החזר מס בפועל.
לעיתים אני פותחת פוליסה גם להורים — במקום כסף ששוכב בבנק ומאבד ערך.
6️⃣ כמנהלת תיק השקעות – מייצרת מגן מס כמו מקצוענית
בסוף השנה אני בודקת האם יש לי הפסדים לא ממומשים בתיק ניירות הערך. מכירת ניירות ערך בהפסד מאפשרת לקזז רווחים ולהקטין את המס שאשלם.
מה שרבים לא יודעים:
אם יש לי תיק השקעות בשני גופים שונים – למשל בנק אחד ובית השקעות נוסף – הגופים האלה
לא מקזזים אחד מול השני באופן אוטומטי.
- בבנק יכול להיות רווח
- בבית ההשקעות יכול להיות הפסד
- כל גוף מנכה מס רק על עצמו
- ההפסד לא מקוזז אוטומטית מול הרווחים בגוף השני
כדי ליהנות מהקיזוז אני מגישה דו״ח שנתי למס הכנסה ומצרפת את דו״חות המס משני הגופים.
במקרים רבים פעולה פשוטה זו מחזירה מאות עד אלפי שקלים.
צעדים קטנים – חיסכון גדול.
7️⃣ בודקת ביטוחים – כדי לא לזרוק כסף
אני מוודאת שאין לי ביטוחים כפולים ושיש לי את הכיסויים הנכונים לפי מצבי האישי והמשפחתי.
על ביטוחי חיים (כולל ביטוח חיים למשכנתא) אני זכאית ל־25% זיכוי מס בדוח השנתי.
8️⃣ מגישה קבלות על תרומות (סעיף 46)
תרמת מעל 207 ₪ למוסד ציבורי מאושר? את זכאית לזיכוי מס של 35% מהתרומה.
ניתן לקבל את הזיכוי דרך תלוש השכר (אם מגישים בזמן למחלקת השכר או לפקיד השומה), או במסגרת החזר מס שנתי.
חשוב לפעול לפני סוף דצמבר – אחרת ייתכן שתצטרכי להגיש דו״ח שנתי מלא כדי לקבל את הזיכוי.
9️⃣ כשכירה או גמלאית – מעדכנת טופס 101
טופס קטן – השפעה גדולה. טופס 101 קובע את נקודות הזיכוי שלך.
כל שינוי משפחתי או בריאותי (נישואין, גירושין, לידה, ילד עם צרכים מיוחדים ועוד) צריך להיות מעודכן בו.
אם תעדכני את הטופס לפני סוף השנה – המעסיק יכול להעניק לך את ההטבה רטרואקטיבית עבור כל שנת 2025.
אם לא – אפשר יהיה לקבל את ההטבה רק דרך בקשת החזר מס לשנת 2025.
🔟 בודקת זכאות להחזר מס
אפשר לבקש החזרי מס עד 6 שנים אחורה.
בשנת 2025 ניתן להגיש בקשה עבור השנים 2019 ואילך.
מס הכנסה מחזיר כסף עם ריבית והצמדה – זה כסף שלא כדאי להשאיר על השולחן.
✨ בסוף השנה אני עושה חשבון נפש פיננסי
כמה הכנסתי? כמה חסכתי? כמה השקעתי?
ואיפה אפשר להתייעל?
זה הרגע שמפריד בין מי שמנהל את הכסף שלו – למי שהכסף מנהל אותו.
וכמובן, אני לא עושה את זה לבד. יש לי צוות מקצועי שמלווה אותי – ואני מקווה שגם לכם יש על מי לסמוך.
רק שימו לב: כדי ליהנות מההטבות יש לבצע את הפעולות לכל המאוחר עד סוף דצמבר 2025.
רובי תכנון פיננסי 💙
מתכננים עתיד טוב יותר!
